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정부가 금융투자소득세폐지에 이어 ISA 혜택이 확대되어 주목을 받고 있습니다. ISA계좌를 은퇴까지 계속 사용할 수 있는 계좌입니다. 투자를 하면서 세금까지 절약을 할 수 있는 ISA계좌에 대해 알아보겠습니다.
ISA 계좌란?
ISA 계좌는 개인의 자산형성을 돕기 위하여 도입이 된 정부지원제도입니다. 개인종합자산관계계좌라고 하며, 한 해 최대 2천만원까지 납입하여 다양한 금융상품을 선택하여 운영할 수 있는 계좌입니다. 투자 수익에 대한 세금을 혜택을 받으실수가 있으며, 은행, 증권, 보험 등 다양한 금융기관에서 상품을 출시하고 있습니다.
2024년부터 달라지는 ISA 계좌 혜택
1. 비과세 한도 증가
- 일반형 200만원 ➡︎ 500만원
- 서민형 400만원 ➡︎ 1천만원
* 서민형은 총급여 5000만원, 종합소득 3500만원 이하면 가입이 가능합니다.
2. 연간 납입 금액 증가
- 2천만원 ➡︎ 4천만원
* 납입 한도는 매년 1월 1일에 재설정
3. 국내 투자형 ISA 신설
-금융소득종합과세자도 가입 가능
* 이전에는 금융소득 종합과세 대상자가 3년동안 ISA 계좌를 개설을 할 수 없었으나, 이제는 국내 투자형 ISA를 통해 가입이 가능합니다.
▶ 투자 상품별 비과세 한도
- 예금 : 2200만원
- 펀드, ETF : 5500만원
- 주식 : 5500만원
- ELS(소액 주식 연금저축) : 1200만원
- 금 : 2500만원
비과세 혜택 확대
1. 비과세 혜택 확대
- 기존 33세 이하 청년만 받을 수 있었던 비과세 혜택이 40세 이하 청년까지 확대되었습니다
→ 40세 이하 청년은 투자 수익에 대한 모든 세금이 면제
→ 41세 이상은 투자 수익에 대한 소득세, 주민세 납부
2. 비과세 혜택 적용 기간
- 납입한 해로부터 10년
- 이후에도 계좌 유지 가능, 그렇지만 투자 수익에 대한 세금은 납부
▶ 가입 연령 제한 완화
기존 19세 이상이었던 가입이 18세 이상으로 완화되었습니다.
- 고등학생도 가입이 가능합니다.
- 미성년자의 경우 법적 대리인 동의가 필요합니다.
ISA 계좌 활용방법 4가지
1. 연간 4000만원 한도를 최대한 활용합니다.
- 꾸준히 납입하여 장기적으로 자산 증식을 도모합니다.
- 20세 청년이라면 20세부터 40세까지 매년 4000만원씩 납입하여 총 8억원 납입이 가능합니다.
- 장기간 납입을 통해 복리 효과를 극대화 시킬 수가 있습니다.
2. 다양한 투자 상품에 활용합니다.
- 예금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 상품을 활용하여 투자 포트폴리오를 분산시킵니다.
- 자신의 투자 성향과 목표에 맞는 상품을 찾아 선택하여 투자합니다.
3. 장기적인 투자 유지를 합니다.
- 단기적인 수익에 흔들리지 않고 장기적인 관점에서 꾸준히 투자를 합니다.
- 장기적인 관점에서 복리 효과를 볼 수가 있습니다.
4. ISA 계좌에 목돈을 만들어 연금저축펀드에 넣어 노후대비를 합니다.
- ISA 계좌에서 연금저축펀드로 이전할 수 있는 기능이 있습니다, 이전시 제한되어 있는 금액이 없기때문에 노후를 생각하며, 목돈을 만드는 분이시면 활용하시기에 좋습니다.
- 전환하는 금액의 3%, 최대 300만원까지는 세액공제 혜택을 같이 받으실 수가 있습니다.
- 옮기고 난 뒤, 새롭게 ISA 계좌를 만드실 수가 있으니, 세금혜택을 받으며 저축을 계속 해나아가실 수 있습니다.
ISA 계좌와 연금저축펀드 장.단점
| ISA 계좌 | 연금저축계좌 | |
| 장점 | - 다양하게 포트폴리오 구성 가능 - 비과세 혜택 (기본형 200, 서민형 400) - 초과수익에 대해 9.9% 저율과세 - 의무가입(3년)이후 자유롭게 해지가 가능 - 원금 이체에 대한 제한이 없습니다. |
- 세액공제 혜택 - 연금형식의 수령으로 노후대비 가능 - 연금저축계좌 수익 비과세 |
| 단점 | - 3년동안 돈을 묶어놔야 함 (경우에 따라 해지 가능) - 중도해지 했을 경우 공제된 세금 반환 의무 |
- 중도해지 했을 경우 공제된 세금 반환 의무 - 운용수익에 대해 16.5% 기타소득세 부과 - 55세까지 계좌 유지 의무 - 연금저축계좌의 연금에 연금소득세 부과(3.3% ~ 5.5%) |
✔︎ 누구에게 적합한 ISA 계좌 ?
- 3년 이상 장기적으로 투자를 계획하는 사람
- 투자 수익에 대한 세금 부담을 줄이고 싶은 사람
- 은행 예금, 펀드, 주식 등 다양한 상품에 투자하고 싶은 사람
2024년 변화된 ISA 계좌는 많은 혜택과 투자 선택지를 제공하여 노후대비 자금 마련에 더욱 유리합니다. 젊은 나이부터 꾸준히 납입을 하며 다양한 상품을 활용하여 장기적인 투자를 통해 행복한 노후 투자를 준비하시길 바랍니다.